Ratio de Efectivo a Activos Totales
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Ratio de Efectivo a Activos Totales:
Promedio de Activos Totales:
Esta fórmula calcula la proporción del efectivo y equivalentes de efectivo de una empresa con respecto a sus activos totales. Donde:
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Se refiere a la cantidad total de efectivo y equivalentes de efectivo en los últimos 12 meses (Trailing Twelve Months, TTM). Estos datos se obtienen generalmente de los estados financieros de la empresa, lo que refleja los activos mantenidos por la empresa durante el período de presentación de informes que pueden utilizarse para el pago de inmediato, incluido el efectivo, los depósitos bancarios y las inversiones a corto plazo que pueden convertirse en efectivo a corto plazo.
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Se refiere al promedio de los activos totales propiedad de la empresa durante el período del informe. Para reflejar con mayor precisión el nivel de activos durante todo el período del informe, se utiliza como representativo el promedio de los activos totales al principio y al final del período.
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Se refiere a los activos totales al comienzo del período de presentación de informes.
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Se refiere a los activos totales al final del período de presentación de informes.
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El ratio de efectivo a activos totales es un indicador importante de la liquidez financiera de una empresa. Un ratio más alto generalmente indica que la empresa tiene una mayor capacidad de pago de deuda a corto plazo y flexibilidad financiera, y que está mejor equipada para afrontar los desafíos durante las crisis económicas o las fluctuaciones del mercado. Sin embargo, la tenencia excesiva de efectivo también puede significar que la empresa no ha utilizado eficazmente su capital para la inversión y la expansión, reduciendo así el rendimiento del capital. Las empresas de alto riesgo con una mayor correlación entre este factor y los flujos de efectivo y las crisis de la demanda total pueden tender a mantener mayores reservas de efectivo de precaución, lo que refleja la correlación positiva entre los rendimientos esperados de las acciones y las tenencias de efectivo. Por lo tanto, este factor puede utilizarse como una referencia importante para medir el apetito de riesgo y la situación financiera de una empresa en la inversión cuantitativa.