Ratio des flux de trésorerie nets des activités d'exploitation (TTM)
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Ratio des flux de trésorerie nets des activités d'exploitation (TTM) =
Cette formule calcule le ratio des flux de trésorerie nets des activités d'exploitation par rapport au bénéfice net pour les 12 derniers mois.
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Fait référence au montant net des entrées de trésorerie provenant des principales activités commerciales de l'entreprise au cours des 12 derniers mois consécutifs, moins le montant net des sorties de trésorerie. Cette valeur reflète directement la trésorerie réelle obtenue par l'entreprise grâce à ses activités d'exploitation quotidiennes et constitue un indicateur clé pour mesurer la capacité de l'entreprise à créer de la trésorerie. Elle est généralement dérivée du poste flux de trésorerie nets des activités d'exploitation dans le tableau des flux de trésorerie de l'entreprise, et est calculée sur la base du TTM (Trailing Twelve Months), c'est-à-dire la valeur cumulée des 12 mois glissants.
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Fait référence au bénéfice net total réalisé par l'entreprise au cours des 12 derniers mois consécutifs, qui est le reflet final des résultats d'exploitation de l'entreprise sur une certaine période. Cette valeur provient du poste bénéfice net dans le compte de résultat de l'entreprise, et est également calculée sur la base du TTM (Trailing Twelve Months), c'est-à-dire la valeur cumulée des 12 mois glissants.
factor.explanation
Le ratio des flux de trésorerie par rapport au bénéfice net des activités d'exploitation (TTM) reflète la qualité des bénéfices de l'entreprise. Plus le ratio est élevé, plus la teneur en trésorerie des bénéfices de l'entreprise est importante, plus ses bénéfices sont fiables, plus ses flux de trésorerie sont importants et plus son risque financier est faible. Lorsque le ratio est inférieur à 1, cela signifie que la teneur en trésorerie du bénéfice net de l'entreprise est insuffisante, et qu'il peut y avoir un arriéré important de créances et de stocks. Même si l'entreprise est rentable sur le papier, les flux de trésorerie réels peuvent être tendus, et il est facile d'avoir des difficultés de rotation des capitaux, ce qui peut entraîner une augmentation des risques commerciaux à long terme. Par conséquent, cet indicateur peut mesurer efficacement l'authenticité et la durabilité des bénéfices de l'entreprise. En investissement quantitatif, ce facteur peut être utilisé pour identifier les entreprises ayant une bonne qualité d'états financiers et des bénéfices soutenus par les flux de trésorerie.