Maksud setiap parameter dalam formula adalah seperti berikut:

• :

  Pendapatan Sebelum Faedah dan Cukai untuk 12 bulan terakhir. Ini ialah penunjuk keuntungan bergolek yang boleh mencerminkan prestasi keuntungan syarikat pada tahun terkini dan mengelakkan kesan turun naik bermusim.

• :

  Modal ketara mewakili aset fizikal yang digunakan dalam operasi harian syarikat. Ia merupakan penunjuk penting untuk mengukur skala pelaburan syarikat dalam aset fizikal. Ia mengecualikan kesan aset tidak ketara dan lebih memberi tumpuan kepada penilaian keuntungan aset fizikal.

• :

  Modal kerja bersih merujuk kepada baki selepas menolak liabiliti semasa daripada aset semasa. Ia mencerminkan status kewangan syarikat untuk aktiviti operasi jangka pendek dan keupayaannya untuk membayar balik hutang jangka pendek.

• :

  Aset semasa merujuk kepada aset yang boleh ditukar menjadi tunai atau digunakan dalam masa satu tahun atau satu kitaran operasi, termasuk tunai, akaun belum terima, inventori, dll.

• :

  Liabiliti semasa merujuk kepada hutang yang perlu dibayar balik dalam masa satu tahun atau satu kitaran operasi, termasuk akaun belum bayar, pinjaman jangka pendek, dll.

• :

  Aset tetap bersih, biasanya, digantikan secara langsung dengan aset tetap. Penunjuk ini mewakili aset fizikal yang digunakan oleh syarikat untuk pengeluaran dan operasi jangka panjang, seperti kilang dan peralatan. Di sini ia dipermudahkan kepada aset tetap, mengabaikan faktor seperti susut nilai terkumpul.

• :

  Aset tetap merujuk kepada aset ketara yang dipegang oleh syarikat untuk pengeluaran barang, penyediaan perkhidmatan, penyewaan atau pengurusan, dengan jangka hayat lebih daripada satu tahun, seperti kilang, jentera dan peralatan.