Faktor ini menggunakan bentuk kadar pertumbuhan tahun ke tahun untuk membandingkan perolehan sesaham dilut bagi 12 bulan terakhir (TTM) dengan tempoh yang sama tahun lepas, dengan itu menghapuskan kesan faktor bermusim dan lebih tepat mencerminkan arah aliran pertumbuhan jangka panjang pendapatan korporat. Penggunaan data TTM dapat melicinkan turun naik suku tahunan dan menjadikan faktor lebih stabil dan boleh dipercayai. Penunjuk ini penting untuk menilai keupayaan syarikat untuk mengembangkan pendapatan, terutamanya untuk penemuan nilai syarikat pertumbuhan. Kadar pertumbuhan yang tinggi biasanya bermakna syarikat mempunyai keuntungan dan potensi pembangunan yang kukuh, tetapi ia juga perlu dipertimbangkan bersama dengan penunjuk asas lain, seperti leveraj kewangan, kualiti pendapatan, dan lain-lain, untuk mengelakkan risiko berpotensi yang tersembunyi di sebalik kadar pertumbuhan yang tinggi. Di samping itu, dengan membandingkan kenaikan dan kadar pertumbuhan, kadar pertumbuhan lebih mudah dibandingkan antara syarikat. Formula ini menggunakan penyebut nilai mutlak untuk mengelakkan ralat pengiraan atau hasil yang tidak bermakna yang disebabkan oleh penyebut 0.