معدل دوران حقوق الملكية
factor.formula
معدل دوران حقوق الملكية:
متوسط حقوق المساهمين:
يقيس هذا المؤشر مدى كفاءة الشركة في استخدام رأس المال المستثمر من المساهمين لتحقيق الدخل من خلال مقارنة إيرادات التشغيل خلال الـ 12 شهرًا الماضية بمتوسط حقوق المساهمين.
- :
تشير إلى إجمالي إيرادات التشغيل للأشهر الـ 12 الماضية. يمكن أن يؤدي استخدام بيانات TTM إلى تخفيف التقلبات الموسمية ويعكس بشكل أكثر دقة الظروف التشغيلية الأخيرة للشركة.
- :
يشير إلى متوسط قيمة حقوق المساهمين خلال الفترة المشمولة بالتقرير. يتم تقريبه عادةً بمتوسط قيمة حقوق المساهمين في بداية ونهاية الفترة، ويمثل متوسط مبلغ استثمار المساهمين خلال الفترة المشمولة بالتقرير.
- :
تشير إلى إجمالي مبلغ حقوق المساهمين في بداية الفترة المشمولة بالتقرير، وتمثل استثمار المساهمين في الشركة في بداية الفترة المشمولة بالتقرير.
- :
تشير إلى إجمالي مبلغ حقوق المساهمين في نهاية الفترة المشمولة بالتقرير، وتمثل استثمار المساهمين في الشركة في نهاية الفترة المشمولة بالتقرير.
factor.explanation
يعد معدل دوران حقوق الملكية مؤشرًا رئيسيًا لقياس كفاءة الشركة في تحقيق إيرادات المبيعات باستخدام رأس المال المستثمر من المساهمين. يشير ارتفاع معدل دوران حقوق الملكية عادةً إلى أن الشركة لديها قدرات فعالة في تشغيل الأصول وإدارتها، ويمكنها تحقيق المزيد من إيرادات المبيعات باستثمار منخفض نسبيًا في حقوق المساهمين. لا يعكس هذا المؤشر كفاءة تشغيل الشركة فحسب، بل يعكس أيضًا بشكل غير مباشر قدرة الشركة على خلق قيمة باستخدام أموال المساهمين. وتجدر الإشارة إلى أنه نظرًا للاختلافات في نماذج الأعمال وكثافة رأس المال بين الصناعات المختلفة، فإن قابلية المقارنة بين معدلات دوران حقوق الملكية منخفضة، وعادة ما يكون من الضروري إجراء مقارنات أفقية داخل نفس الصناعة. وفي الوقت نفسه، قد يصاحب ارتفاع معدلات الدوران أيضًا مخاطر مالية أعلى، وهناك حاجة إلى النظر بشكل شامل في مؤشرات مالية أخرى للتقييم.