इस कारक को "सकल लाभ मार्जिन वृद्धि का फैलाव" नाम दिया गया है ताकि इसके मूल अर्थ को उजागर किया जा सके: सकल लाभ मार्जिन वृद्धि का वह हिस्सा जो राजस्व वृद्धि से अधिक है। एक सकारात्मक मान इंगित करता है कि सकल लाभ की वृद्धि दर परिचालन आय की वृद्धि दर से तेज है, जो यह दर्शाता है कि कंपनी की लाभप्रदता में वृद्धि हुई है जबकि राजस्व का विस्तार हुआ है, जो बेहतर उत्पाद मूल्य निर्धारण क्षमता, प्रभावी लागत नियंत्रण या अनुकूलित उत्पाद संरचना जैसे कारकों के कारण हो सकता है; एक नकारात्मक मान इसके विपरीत है, यह दर्शाता है कि सकल लाभ मार्जिन की वृद्धि दर राजस्व की वृद्धि से धीमी है, जिसका अर्थ यह हो सकता है कि कंपनी को अधिक लागत दबाव या तीव्र बाजार प्रतिस्पर्धा का सामना करना पड़ रहा है। यह संकेतक निवेशकों को लाभप्रदता में सीमांत सुधार वाली कंपनियों की पहचान करने और उनकी स्थिरता का आगे विश्लेषण करने में मदद करता है। एकल सकल लाभ वृद्धि या परिचालन आय वृद्धि संकेतक की तुलना में, यह संकेतक अधिक प्रभावी ढंग से कॉर्पोरेट लाभप्रदता और परिचालन दक्षता में व्यापक परिवर्तनों को प्रतिबिंबित कर सकता है, और कॉर्पोरेट विकास की गुणवत्ता का न्याय करने के लिए एक प्रभावी पूरक संकेतक है। मात्रात्मक निवेश में, इस संकेतक का उपयोग लाभ वृद्धि क्षमता वाली उच्च-गुणवत्ता वाली कंपनियों को स्क्रीन करने के लिए स्टॉक चयन रणनीति के एक महत्वपूर्ण भाग के रूप में किया जा सकता है।