ความหมายของแต่ละพารามิเตอร์ในสูตรมีดังนี้:

• :

  กำไรก่อนดอกเบี้ยและภาษีสำหรับ 12 เดือนล่าสุด ซึ่งเป็นตัวบ่งชี้กำไรแบบหมุนเวียนที่สามารถสะท้อนถึงผลการดำเนินงานของบริษัทในช่วงปีล่าสุดและหลีกเลี่ยงผลกระทบจากความผันผวนตามฤดูกาล

• :

  ทุนที่จับต้องได้แสดงถึงสินทรัพย์ทางกายภาพที่ใช้ในการดำเนินงานประจำวันของบริษัท เป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญในการวัดขนาดของการลงทุนของบริษัทในสินทรัพย์ทางกายภาพ โดยไม่รวมผลกระทบของสินทรัพย์ที่จับต้องไม่ได้และมุ่งเน้นไปที่การประเมินความสามารถในการทำกำไรของสินทรัพย์ทางกายภาพมากขึ้น

• :

  ทุนหมุนเวียนสุทธิ หมายถึง ยอดคงเหลือหลังจากหักหนี้สินหมุนเวียนออกจากสินทรัพย์หมุนเวียน ซึ่งสะท้อนถึงสถานะทางการเงินของบริษัทสำหรับกิจกรรมการดำเนินงานระยะสั้นและความสามารถในการชำระหนี้ระยะสั้น

• :

  สินทรัพย์หมุนเวียน หมายถึง สินทรัพย์ที่สามารถแปลงเป็นเงินสดหรือใช้หมดภายในหนึ่งปีหรือหนึ่งรอบการดำเนินงาน รวมถึงเงินสด ลูกหนี้การค้า สินค้าคงเหลือ เป็นต้น

• :

  หนี้สินหมุนเวียน หมายถึง หนี้สินที่ต้องชำระคืนภายในหนึ่งปีหรือหนึ่งรอบการดำเนินงาน รวมถึงเจ้าหนี้การค้า เงินกู้ยืมระยะสั้น เป็นต้น

• :

  สินทรัพย์ถาวรสุทธิ โดยปกติแล้วจะถูกแทนที่ด้วยสินทรัพย์ถาวรโดยตรง ตัวบ่งชี้นี้แสดงถึงสินทรัพย์ทางกายภาพที่บริษัทใช้สำหรับการผลิตและการดำเนินงานในระยะยาว เช่น โรงงานและอุปกรณ์ ในที่นี้จะทำให้ง่ายขึ้นเป็นสินทรัพย์ถาวร โดยไม่สนใจปัจจัยต่างๆ เช่น ค่าเสื่อมราคาสะสม

• :

  สินทรัพย์ถาวร หมายถึง สินทรัพย์ที่จับต้องได้ที่บริษัทถือไว้เพื่อการผลิตสินค้า การให้บริการ การให้เช่า หรือการบริหารจัดการ โดยมีอายุการใช้งานมากกว่าหนึ่งปี เช่น โรงงาน เครื่องจักร และอุปกรณ์