Yếu tố này được đặt tên là "tăng trưởng biên lợi nhuận gộp vượt trội" để làm nổi bật ý nghĩa cốt lõi của nó: phần tăng trưởng của biên lợi nhuận gộp vượt quá tăng trưởng doanh thu. Giá trị dương cho thấy tốc độ tăng trưởng của lợi nhuận gộp nhanh hơn tốc độ tăng trưởng của doanh thu, phản ánh rằng khả năng sinh lời của công ty đã tăng lên trong khi doanh thu mở rộng, điều này có thể là do các yếu tố như khả năng định giá sản phẩm được cải thiện, kiểm soát chi phí hiệu quả hoặc cơ cấu sản phẩm được tối ưu hóa; giá trị âm thì ngược lại, cho thấy tốc độ tăng trưởng của biên lợi nhuận gộp chậm hơn so với tăng trưởng doanh thu, điều này có thể có nghĩa là công ty đang phải đối mặt với áp lực chi phí lớn hơn hoặc sự cạnh tranh thị trường gia tăng. Chỉ số này giúp các nhà đầu tư xác định các công ty có sự cải thiện biên lợi nhuận và phân tích sâu hơn về tính bền vững của chúng. So với một chỉ số tăng trưởng lợi nhuận gộp hoặc tăng trưởng doanh thu đơn lẻ, chỉ số này có thể phản ánh hiệu quả hơn những thay đổi toàn diện trong khả năng sinh lời và hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, đồng thời là một chỉ số bổ sung hiệu quả để đánh giá chất lượng tăng trưởng của doanh nghiệp. Trong đầu tư định lượng, chỉ số này có thể được sử dụng như một phần quan trọng của chiến lược chọn cổ phiếu để sàng lọc các công ty chất lượng cao có tiềm năng tăng trưởng lợi nhuận.