Taux de croissance annuel du flux de trésorerie net provenant des activités d'exploitation au cours d'un seul trimestre
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Explication de la formule
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Ce facteur est un facteur de croissance. Il évalue le taux de croissance de la capacité d'acquisition de flux de trésorerie de l'entreprise à partir des activités d'exploitation en calculant le taux de variation annuel du flux de trésorerie net provenant des activités d'exploitation au cours d'un seul trimestre.
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Par rapport aux données mensuelles, les données annuelles peuvent mieux éliminer l'impact des facteurs saisonniers et refléter plus précisément la tendance de croissance à long terme des activités commerciales de l'entreprise.
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L'utilisation de données d'un seul trimestre plutôt que de données TTM peut refléter plus rapidement les dernières évolutions de la situation opérationnelle d'une entreprise et est plus sensible aux fluctuations du marché.
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Cet indicateur est basé sur le flux de trésorerie net provenant des activités d'exploitation. Par rapport aux éléments comptables tels que le bénéfice, il est moins sensible aux ajustements des politiques comptables et peut refléter plus fidèlement la situation opérationnelle et les capacités d'acquisition de trésorerie de l'entreprise.
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Ce facteur calcule la différence entre le flux de trésorerie net généré par les activités d'exploitation trimestrielles les plus récentes de l'entreprise et le flux de trésorerie net généré par le même trimestre de la même période l'année dernière, divisée par la valeur absolue du flux de trésorerie net généré par le même trimestre de la même période l'année dernière, afin d'obtenir le taux de croissance annuel. Plus la valeur est élevée, plus le taux de croissance de la capacité d'acquisition de trésorerie de l'entreprise à partir des activités d'exploitation est important au cours de cette période par rapport à la même période l'année dernière, ce qui reflète la bonne croissance de l'exploitation de l'entreprise. Cet indicateur peut aider à évaluer la qualité des bénéfices de l'entreprise, car un flux de trésorerie d'exploitation en croissance continue signifie généralement un modèle de profit plus sain.