Rasio Cakupan Bunga Arus Kas Operasi
factor.formula
dalam:
- :
Arus kas bersih dari aktivitas operasi dalam 12 bulan terakhir (tahun bergulir) (Arus Kas Operasi, Trailing Twelve Months). Nilai ini mencerminkan jumlah bersih arus kas masuk dikurangi arus kas keluar yang dihasilkan oleh aktivitas bisnis inti perusahaan dalam setahun terakhir, dan merupakan indikator kunci untuk mengevaluasi kualitas laba dan kemampuan menghasilkan kas perusahaan.
- :
Beban bunga (Trailing Twelve Months) dari 12 bulan terakhir (tahun bergulir) biasanya dihitung sebagai jumlah bersih beban bunga dikurangi pendapatan bunga dalam beban keuangan. Ini mencerminkan total beban bunga yang ditanggung oleh perusahaan karena pinjaman dalam periode waktu tertentu dan merupakan dasar penting untuk mengevaluasi beban keuangan perusahaan.
factor.explanation
Rasio cakupan bunga arus kas operasi mencerminkan kemampuan arus kas bersih yang dihasilkan oleh aktivitas operasi perusahaan untuk menutupi beban bunga. Semakin tinggi nilai indikator ini, semakin kuat kemampuan perusahaan untuk membayar bunga berdasarkan arus kas yang dihasilkan oleh aktivitas operasinya sendiri, semakin rendah risiko keuangan, dan semakin baik fleksibilitas keuangannya. Indikator ini merupakan indikator penting untuk mengukur kemampuan perusahaan dalam membayar utang jangka pendek, terutama kemampuan membayar bunga, dan juga merupakan referensi penting untuk menilai kesehatan keuangan dan stabilitas operasional perusahaan. Umumnya, indikator ini dianggap lebih aman jika lebih besar dari 1, dan nilai spesifiknya perlu dianalisis dalam kombinasi dengan karakteristik industri dan situasi perusahaan itu sendiri.