Arus kas operasi bersih terhadap kenaikan bersih kas dan setara kas (TTM)
factor.formula
Rasio arus kas bersih dari aktivitas operasi/Kenaikan bersih kas dan setara kas (TTM) = Arus kas bersih dari aktivitas operasi (TTM) dalam 12 bulan terakhir / Kenaikan bersih kas dan setara kas (TTM) dalam 12 bulan terakhir
Merujuk pada jumlah bersih arus kas masuk dari aktivitas operasi dikurangi arus kas keluar dalam 12 bulan terakhir, mencerminkan kemampuan penciptaan kas dari bisnis utama perusahaan. Ini adalah nilai kumulatif 12 bulan bergulir (Trailing Twelve Months).
Merujuk pada kenaikan bersih total kas dan setara kas perusahaan dalam 12 bulan terakhir, mencerminkan perubahan dalam keseluruhan arus kas perusahaan. Setara kas umumnya mencakup investasi jangka pendek dan sangat likuid yang mudah dikonversi menjadi kas. Ini juga merupakan nilai kumulatif 12 bulan bergulir (Trailing Twelve Months).
factor.explanation
Rasio ini digunakan untuk mengukur struktur arus kas perusahaan, dengan fokus khusus pada peran aktivitas operasi dalam menghasilkan arus kas. Indikator ini membantu menilai apakah kapasitas penghasilan kas dari aktivitas operasi perusahaan cukup untuk mendukung operasinya sendiri dan pengembangan, serta stabilitas dan kualitas arus kasnya. Rasio yang lebih tinggi umumnya berarti bahwa perusahaan lebih mengandalkan bisnis utamanya untuk menghasilkan kas daripada pembiayaan eksternal, yang dianggap sebagai tanda kesehatan keuangan yang baik. Rasio yang rendah atau negatif dapat menunjukkan bahwa perusahaan berada dalam kondisi arus kas yang buruk dan mungkin mengandalkan pembiayaan eksternal atau penjualan aset untuk mempertahankan operasi. Indikator ini dapat dibandingkan dengan perusahaan lain di industri yang sama untuk menilai tingkat pengelolaan arus kas perusahaan.