Ang ratio ng utang sa ekidad ay isang mahalagang tagapagpahiwatig para sa pagsukat ng pinansiyal na leverage ng isang kumpanya. Ipinapakita nito ang proporsyonal na ugnayan sa pagitan ng mga pondong ibinigay ng mga nagpapautang at ang mga pondong ibinigay ng mga shareholder sa komposisyon ng mga asset ng isang kumpanya. Ang mas mataas na ratio ng utang sa ekidad ay nangangahulugan na mas maraming pondo ng kumpanya ang nagmumula sa utang, na maaaring magpataas ng pinansyal na panganib ng kumpanya dahil kailangang magbayad ang kumpanya ng interes at magkaroon ng mga obligasyon sa pagbabayad. Kapag bumaba ang kakayahang kumita ng isang kumpanya o nahaharap sa pababang presyon ng ekonomiya, ang mas mataas na antas ng utang ay maaaring humantong sa mas mataas na panganib ng pagkabigo sa pagbabayad. Sa kabaligtaran, ang mas mababang ratio ng utang sa ekidad ay nangangahulugan na ang kumpanya ay pangunahing umaasa sa sarili nitong operasyon ng kapital, mayroong mas matatag na istrukturang pinansiyal, mas malakas na kakayahan sa pagbabayad ng utang, at medyo mas ligtas na mga karapatan ng nagpapautang. Gayunpaman, sa aktwal na aplikasyon, kinakailangang suriin ito kasabay ng mga katangian ng industriya at mga partikular na pangyayari ng kumpanya. Ang makatwirang antas ng rasyong ito ay lubhang nag-iiba sa iba't ibang industriya.