نسبت جریان خالص نقدی حاصل از فعالیت های عملیاتی به سود خالص (دوازده ماه گذشته)
factor.formula
نسبت جریان خالص نقدی حاصل از فعالیت های عملیاتی به سود خالص (دوازده ماه گذشته):
در این فرمول:
- :
جریان خالص نقدی ایجاد شده توسط فعالیت های عملیاتی در 12 ماه گذشته (گردشی). این شاخص منعکس کننده مبلغ خالص جریان نقدی ورودی منهای جریان نقدی خروجی ایجاد شده توسط فعالیت های اصلی کسب و کار شرکت است، به استثنای تأثیر فعالیت های سرمایه گذاری و تأمین مالی. TTM مخفف Trailing Twelve Months به معنای داده های 12 ماه گذشته گردشی است. استفاده از داده های گردشی می تواند به طور روان تری شرایط عملیاتی اخیر شرکت را منعکس کند و تأثیر عوامل فصلی را کاهش دهد.
- :
سود خالص 12 ماه گذشته (گردشی). این شاخص منعکس کننده کل سود به دست آمده توسط یک شرکت از طریق فعالیت های عملیاتی در طول یک دوره زمانی است، با کسر کلیه هزینه ها و مخارج، و یک شاخص کلیدی برای سنجش سودآوری یک شرکت است. TTM مخفف Trailing Twelve Months به معنای داده های 12 ماه گذشته گردشی است. استفاده از داده های گردشی می تواند به طور روان تری شرایط عملیاتی اخیر شرکت را منعکس کند و تأثیر عوامل فصلی را کاهش دهد.
factor.explanation
نسبت جریان خالص نقدی حاصل از فعالیت های عملیاتی به سود خالص (دوازده ماه گذشته) نشان دهنده میزان تطابق بین جریان نقدی ورودی و سود خالص ایجاد شده توسط فعالیت های اصلی کسب و کار شرکت در 12 ماه اخیر است. هرچه این نسبت بالاتر باشد، محتوای نقدی سود شرکت بیشتر و کیفیت سود بهتر است. هنگامی که این نسبت بیشتر از 1 باشد، معمولاً به این معنی است که سود شرکت از پشتیبانی نقدی قوی برخوردار است و کیفیت سود بالا است. برعکس، اگر نسبت کمتر از 1 باشد، به این معنی است که بخشی از سود فعلی شرکت هنوز جریان نقدی ورودی را محقق نکرده است و ممکن است خطراتی از جمله کیفیت ضعیف سود و عدم کفایت جریان نقدی وجود داشته باشد. به طور خاص، هنگامی که این نسبت به طور قابل توجهی کمتر از 1 باشد، لازم است نسبت به خطرات مالی احتمالی شرکت، به ویژه برای شرکت هایی که برای حفظ فعالیت های خود به جریان نقدی متکی هستند، هوشیار باشید. نسبتی که خیلی پایین باشد ممکن است منجر به بحران نقدینگی شود.