نسبت جریان نقد عملیاتی خالص به افزایش خالص در وجه نقد و معادل وجه نقد (TTM)
factor.formula
نسبت جریان نقد حاصل از فعالیت های عملیاتی خالص/افزایش خالص در وجه نقد و معادل وجه نقد (TTM) = جریان نقد حاصل از فعالیت های عملیاتی خالص (TTM) در 12 ماه گذشته / افزایش خالص در وجه نقد و معادل های وجه نقد (TTM) در 12 ماه گذشته
به مبلغ خالص جریان ورودی وجه نقد از فعالیت های عملیاتی منهای جریان خروجی وجه نقد در 12 ماه گذشته اشاره دارد، که منعکس کننده توانایی ایجاد وجه نقد کسب و کار اصلی شرکت است. این یک مقدار تجمعی 12 ماهه متوالی (دوازده ماه گذشته) است.
به افزایش خالص در کل وجه نقد و معادل های وجه نقد شرکت در 12 ماه گذشته اشاره دارد، که منعکس کننده تغییرات در کل جریان نقدی شرکت است. معادل های وجه نقد به طور کلی شامل سرمایه گذاری های کوتاه مدت و بسیار نقد شونده هستند که به راحتی به وجه نقد تبدیل می شوند. این نیز یک مقدار تجمعی 12 ماهه متوالی (دوازده ماه گذشته) است.
factor.explanation
این نسبت برای اندازه گیری ساختار جریان نقدی یک شرکت، با تمرکز ویژه بر نقش فعالیت های عملیاتی در تولید جریان نقدی استفاده می شود. این شاخص به ارزیابی اینکه آیا ظرفیت تولید نقدینگی فعالیت های عملیاتی یک شرکت برای پشتیبانی از عملیات و توسعه خود کافی است یا خیر، و همچنین پایداری و کیفیت جریان نقدی آن کمک می کند. نسبت بالاتر به طور کلی به این معنی است که یک شرکت بیشتر به کسب و کار اصلی خود برای تولید وجه نقد متکی است تا تامین مالی خارجی، که به عنوان نشانه ای از سلامت مالی خوب در نظر گرفته می شود. نسبت پایین یا منفی ممکن است نشان دهد که شرکت در وضعیت جریان نقدی ضعیفی قرار دارد و ممکن است برای حفظ عملیات به تامین مالی خارجی یا فروش دارایی ها متکی باشد. این شاخص را می توان با سایر شرکت ها در همان صنعت مقایسه کرد تا سطح مدیریت جریان نقدی شرکت را ارزیابی کرد.