نسبت جریان نقدی حاصل از فعالیت های عملیاتی (TTM)
factor.formula
نسبت جریان نقدی حاصل از فعالیت های عملیاتی (TTM) =
در اینجا:
- :
خالص جریان نقدی ایجاد شده از فعالیت های عملیاتی در 12 ماه گذشته (گردشی). این مقدار نشان دهنده خالص مبلغ ورودی نقدی منهای خروجی نقدی است که در واقع در فعالیت های عملیاتی روزانه شرکت ایجاد شده است و نشان دهنده توانایی ایجاد نقدینگی کسب و کار اصلی شرکت است. استفاده از داده های 12 ماهه چرخشی می تواند نوسانات فصلی را از بین ببرد و توانایی مستمر ایجاد جریان نقدی شرکت را دقیق تر ارزیابی کند.
- :
کل درآمد عملیاتی 12 ماه گذشته (گردشی). این مقدار به کل درآمدی اطلاق می شود که شرکت از طریق فروش محصولات یا ارائه خدمات از طریق کسب و کار اصلی خود در 12 ماه گذشته به دست آورده است. استفاده از داده های 12 ماهه چرخشی نیز می تواند نوسانات فصلی را از بین ببرد و مقیاس درآمد شرکت را دقیق تر منعکس کند.
factor.explanation
این شاخص برای ارزیابی کیفیت فروش و توانایی وصول نقدی کسب و کار اصلی شرکت استفاده می شود. نسبت بالاتر درآمد نقدی حاصل از فعالیت های عملیاتی (TTM) به این معنی است که درآمد فروش شرکت محتوای نقدی بالاتری دارد، کیفیت درآمد خوب است و ممکن است سودآوری و ثبات مالی قوی تری داشته باشد. این شاخص می تواند به طور موثری اطلاعات صورت سود و زیان را تکمیل کرده و دیدگاه مالی جامع تری را در اختیار سرمایه گذاران قرار دهد. لازم به ذکر است که این شاخص نباید به طور مستقل استفاده شود، بلکه باید با سایر شاخص های مالی و ویژگی های صنعت برای تجزیه و تحلیل جامع ترکیب شود. به عنوان مثال، برخی از صنایع ممکن است سهم بالاتری از فروش اعتباری داشته باشند که منجر به شاخص نسبتاً پایین می شود.