負債時価総額比率
ファンダメンタルズ要因バリューファクター
factor.formula
負債時価総額比率:
式中：
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企業の直近の報告期間末における負債総額を指し、流動負債と固定負債を含みます。具体的な値は、通常、企業の財務諸表の貸借対照表から取得されます。この値は、企業が債権者に負っている負債総額を反映しており、企業の債務返済能力を評価するための重要な基準となります。
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企業の株式の市場価格に発行済み株式総数を掛けたもので、企業の総市場価値を指します。時価総額は、市場が企業のエクイティ価値を全体的に評価したものであり、企業の規模と市場での地位を示す重要な指標です。時価総額は、同じ報告期間末の市場価値を使用して計算する必要があります。
factor.explanation
負債時価総額比率は、企業の財務レバレッジのレベルを測るための重要な指標です。一般的に、比率が高いほど、企業の負債負担が大きく、潜在的な財務リスクが高いことを意味します。しかし、一部の業界では、適度な財務レバレッジが企業の収益性向上に役立つ場合があります。したがって、この比率を評価する際には、業界の特性、企業の発展段階、その他の財務指標と組み合わせて総合的に分析する必要があります。この比率は、バリュー投資家が低評価ながら財務リスクを抱える企業を選別し、さらに詳細な調査を行うためによく利用されます。また、この比率は、企業間の水平比較や、同一企業の異なる期間における垂直比較にも利用でき、企業の財務健全性を監視できます。時価総額は動的に変化するため、この比率も市場価格の変動に合わせて更新する必要があることに注意が必要です。