Nisbah Aliran Tunai daripada Aktiviti Operasi (TTM)
factor.formula
Nisbah Aliran Tunai daripada Aktiviti Operasi (TTM) =
di mana:
- :
Aliran tunai bersih yang dihasilkan daripada aktiviti operasi dalam 12 bulan terakhir (bergulir). Nilai ini mewakili jumlah bersih aliran tunai masuk tolak aliran tunai keluar yang sebenarnya dihasilkan dalam aktiviti operasi harian syarikat, mencerminkan keupayaan penciptaan tunai perniagaan utama syarikat. Penggunaan data 12 bulan bergulir dapat menghapuskan turun naik bermusim dan menilai dengan lebih tepat keupayaan penjanaan aliran tunai berterusan syarikat.
- :
Jumlah pendapatan operasi 12 bulan terakhir (bergulir). Nilai ini merujuk kepada jumlah pendapatan yang diperoleh syarikat melalui penjualan produk atau penyediaan perkhidmatan melalui perniagaan utamanya dalam 12 bulan yang lalu. Penggunaan data 12 bulan bergulir juga dapat menghapuskan turun naik bermusim dan mencerminkan dengan lebih tepat skala pendapatan syarikat.
factor.explanation
Indikator ini digunakan untuk menilai kualiti jualan dan keupayaan pengumpulan tunai perniagaan utama syarikat. Nisbah pendapatan tunai daripada aktiviti operasi (TTM) yang lebih tinggi bermakna hasil jualan syarikat mempunyai kandungan tunai yang lebih tinggi, kualiti pendapatan yang baik, dan mungkin mempunyai keuntungan dan kestabilan kewangan yang lebih kukuh. Indikator ini dapat melengkapi maklumat penyata pendapatan dengan berkesan dan memberikan pelabur perspektif kewangan yang lebih komprehensif. Perlu diingat bahawa indikator ini tidak boleh digunakan secara berasingan, tetapi harus digabungkan dengan indikator kewangan lain dan ciri-ciri industri untuk analisis komprehensif. Contohnya, sesetengah industri mungkin mempunyai perkadaran jualan kredit yang lebih tinggi, yang mengakibatkan indikator yang agak rendah.