Tỷ lệ thu hồi tiền mặt trên tổng tài sản (TTM)
factor.formula
trong đó:
- :
Dòng tiền thuần được tạo ra từ các hoạt động kinh doanh trong 12 tháng gần nhất (tính theo chu kỳ). Giá trị này phản ánh khả năng tạo tiền của hoạt động kinh doanh cốt lõi của công ty mà không tính đến tác động của các hoạt động tài chính và đầu tư.
- :
Tổng tài sản bình quân. Được tính bằng trung bình cộng của tổng tài sản đầu kỳ và tổng tài sản cuối kỳ. Nó được sử dụng để làm mịn sự biến động trong bảng cân đối kế toán và phản ánh chính xác hơn mức tài sản trung bình của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian, phù hợp với dòng tiền hoạt động.
- :
Tổng tài sản vào đầu kỳ tính toán, thường đề cập đến tổng tài sản trong bảng cân đối kế toán vào đầu kỳ.
- :
Tổng tài sản vào cuối kỳ tính toán, thường đề cập đến tổng tài sản trong bảng cân đối kế toán vào cuối kỳ.
factor.explanation
Tỷ lệ thu hồi tiền mặt trên tổng tài sản (TTM) phản ánh hiệu quả của một công ty trong việc tạo ra dòng tiền hoạt động sử dụng tất cả tài sản của mình, và về cơ bản phản ánh tính thanh khoản của tài sản. Tỷ lệ này càng cao, khả năng tạo tiền của công ty thông qua các hoạt động kinh doanh trong 12 tháng qua càng mạnh, tốc độ thu tiền của tài sản càng nhanh, và hiệu quả hoạt động và chất lượng tài sản càng cao. Chỉ số này là một tham chiếu quan trọng để đo lường chất lượng lợi nhuận và khả năng trả nợ của một công ty, và có thể được sử dụng kết hợp với các tỷ số tài chính khác để đánh giá toàn diện hơn về sức khỏe tài chính của công ty.