عائد السعر الدفتري المتداول
factor.formula
عائد السعر إلى القيمة الدفترية المتداول (العائد على حقوق الملكية للأشهر الاثني عشر الأخيرة):
متوسط صافي القيمة:
حيث أن:
- :
يشير إلى إجمالي صافي الربح العائد لمساهمي الشركة الأم للأشهر الـ 12 المتتالية الأخيرة، ويتم حسابه باستخدام طريقة التداول ليعكس على وجه السرعة أحدث أرباح الشركة. يؤكد الاختصار TTM (Trailing Twelve Months) على ديناميكية وتوقيت هذا المؤشر، وتجنب مشكلة التأخر التي قد توجد عند استخدام البيانات السنوية.
- :
يشير إلى متوسط قيمة إجمالي حقوق الملكية العائدة للشركة الأم في بداية ونهاية الفترة المشمولة بالتقرير. ويستخدم لتخفيف تقلبات صافي الأصول وجعله أكثر تمثيلاً لمتوسط رأس المال الذي استخدمته الشركة فعليًا خلال الفترة المشمولة بالتقرير.
- :
يشير إلى إجمالي حقوق الملكية العائدة لمساهمي الشركة الأم في بداية الفترة المشمولة بالتقرير، مما يعكس حجم رأس مال الشركة الخاص في بداية الفترة المشمولة بالتقرير.
- :
يشير إلى إجمالي حقوق الملكية العائدة لمساهمي الشركة الأم في نهاية الفترة المشمولة بالتقرير، مما يعكس حجم رأس مال الشركة الخاص في نهاية الفترة المشمولة بالتقرير.
factor.explanation
إن عائد السعر إلى القيمة الدفترية المتداول (العائد على حقوق الملكية للأشهر الاثني عشر الأخيرة) هو مؤشر يقيس قدرة الشركة على تحقيق الأرباح باستخدام حقوق المساهمين. وهو يمثل صافي الربح الناتج عن كل وحدة من حقوق المساهمين في الأشهر الـ 12 الماضية. وكلما زادت قيمة هذا المؤشر، كانت الشركة أكثر كفاءة في استخدام رأس مالها وأكبر القيمة التي تخلقها للمساهمين. وبالمقارنة مع العائد على حقوق الملكية الثابت، فإن استخدام بيانات الأشهر الـ 12 المتداولة يمكن أن يعكس بشكل أفضل أحدث التغييرات في ربحية الشركة. يهدف استخدام متوسط صافي الأصول إلى تخفيف التقلبات في صافي الأصول بحيث يعكس بشكل أفضل حجم رأس المال لعمليات الشركة الفعلية خلال الفترة المشمولة بالتقرير. هذا المؤشر هو مؤشر مهم لقياس ربحية الشركة وعوائد المساهمين، وغالبًا ما يستخدم أيضًا لفحص الأسهم ذات القيمة.