العائد على الأصول (ROA)
factor.formula
العائد على الأصول (ROA):
متوسط إجمالي الأصول (AvgTotalAssets):
حيث أن:
- :
صافي الربح للأشهر الاثني عشر الماضية (Trailing Twelve Months) يمثل مستوى ربح الشركة في العام الأخير. يمكن أن يؤدي استخدام TTM إلى تخفيف التقلبات الموسمية ويعكس بدقة أكبر استمرارية ربحية الشركة.
- :
متوسط إجمالي الأصول، باستخدام متوسط إجمالي الأصول في بداية ونهاية الفترة يمكن أن يعكس بدقة أكبر الظروف التشغيلية العامة للأصول وتجنب الانحراف الذي قد يحدث بسبب استخدام إجمالي الأصول في نقطة زمنية واحدة. يشير إجمالي الأصول في بداية الفترة المشمولة بالتقرير (TotalAssets_{Begin}) إلى إجمالي الأصول في بداية الفترة المشمولة بالتقرير، ويشير إجمالي الأصول في نهاية الفترة المشمولة بالتقرير (TotalAssets_{End}) إلى إجمالي الأصول في نهاية الفترة المشمولة بالتقرير.
factor.explanation
يعتبر العائد على إجمالي الأصول (ROA) مؤشرًا هامًا لقياس ربحية الشركة، ويعكس قدرة الشركة على استخدام جميع أصولها لتحقيق الأرباح. يشير ارتفاع العائد على الأصول عادةً إلى أن الشركة يمكنها استخدام أصولها بشكل فعال وتوليد أرباح أعلى. عند مقارنة الشركات المختلفة، يمكن أن يساعد العائد على الأصول المستثمرين على تقييم كفاءة استخدام الأصول في الشركات المختلفة وتجنب الموقف الذي قد يتضخم فيه العائد على صافي الأصول (ROE) بسبب عمليات الرفع المالي العالية، ويعكس بشكل حقيقي ربحية الشركة. هذا المؤشر مناسب لتحليل الشركات في الصناعات كثيفة رأس المال ويمكن استخدامه كمؤشر مرجعي مهم للاستثمار طويل الأجل.