التدفق النقدي التشغيلي للسهم
factor.formula
صيغة حساب التدفق النقدي التشغيلي للسهم:
صيغة حساب متوسط إجمالي رأس المال المساهم:
في الصيغة، البسط هو صافي التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية في الاثني عشر شهرًا الأخيرة (Trailing Twelve Months, TTM)، والذي يمثل صافي مبلغ النقد المتدفق فعليًا من الأنشطة التشغيلية اليومية مطروحًا منه التدفق النقدي الخارج في العام الماضي. المقام هو متوسط إجمالي حقوق الملكية، والذي يشير إلى متوسط قيمة الأسهم العادية القائمة للشركة خلال فترة الحساب. عادة ما يتم تقريب متوسط إجمالي حقوق الملكية بمتوسط حقوق الملكية في البداية والنهاية. تشكل هاتان المعلمتان معًا الأساس لحساب التدفق النقدي التشغيلي للسهم.
- :
يشير إلى صافي مبلغ التدفق النقدي الداخل من الأنشطة التشغيلية للشركة مطروحًا منه التدفق النقدي الخارج في الاثني عشر شهرًا الماضية، مما يعكس قدرة الشركة الأساسية على توليد النقد. عادةً ما يتم أخذ هذه القيمة من بيان التدفق النقدي للتقرير المالي للشركة.
- :
يشير إلى متوسط العدد الإجمالي للأسهم العادية التي أصدرتها الشركة خلال فترة الحساب. وهو مقياس لحجم رأس مال الشركة ويستخدم لقياس التدفق النقدي لكل سهم.
factor.explanation
يعتبر التدفق النقدي التشغيلي للسهم (OCFPS) مؤشرًا هامًا للسهم الواحد يقيس صافي التدفق النقدي الناتج عن الأنشطة التشغيلية لكل سهم من أسهم الشركة. بالمقارنة مع ربحية السهم (EPS)، يمكن أن يعكس OCFPS بشكل أفضل الجودة الحقيقية لأرباح الشركة لأنه يركز على التدفقات النقدية الفعلية الداخلة بدلاً من الأرباح الدفترية. تشير قيمة OCFPS الصحية إلى أن الشركة لديها تدفقات نقدية كافية لدعم عملياتها واستثماراتها وتوزيعات الأرباح. عادةً ما يعني ارتفاع OCFPS أن الشركة تتمتع بربحية أقوى واستقرار مالي. في الاستثمار الكمي، غالبًا ما يستخدم هذا العامل لتقييم جودة أرباح الشركة وصحتها المالية، وكذلك كمدخل لاستراتيجيات اختيار الأسهم.