نسبة صافي التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية إلى صافي الربح (آخر 12 شهرًا)
factor.formula
نسبة صافي التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية إلى صافي الربح (آخر 12 شهرًا):
حيث أن:
- :
صافي التدفق النقدي الناتج عن الأنشطة التشغيلية في الـ 12 شهرًا الأخيرة (المتداول). يعكس هذا المؤشر صافي مبلغ التدفق النقدي الداخل مطروحًا منه التدفق النقدي الخارج الناتج عن الأنشطة التجارية الرئيسية للشركة، باستثناء تأثير أنشطة الاستثمار والتمويل. TTM تعني الأشهر الاثني عشر الأخيرة المتداولة، مما يعني تداول بيانات 12 شهرًا. يمكن أن يعكس استخدام البيانات المتداولة بشكل أكثر سلاسة الظروف التشغيلية الأخيرة للشركة ويقلل من تأثير العوامل الموسمية.
- :
صافي الربح للأشهر الـ 12 الأخيرة (المتداول). يعكس هذا المؤشر إجمالي الربح الذي حققته الشركة من خلال الأنشطة التشغيلية على مدار فترة زمنية، بعد خصم جميع التكاليف والمصروفات، وهو مؤشر رئيسي لقياس ربحية الشركة. TTM تعني الأشهر الاثني عشر الأخيرة المتداولة، مما يعني تداول بيانات 12 شهرًا. يمكن أن يعكس استخدام البيانات المتداولة بشكل أكثر سلاسة الظروف التشغيلية الأخيرة للشركة ويقلل من تأثير العوامل الموسمية.
factor.explanation
تعكس نسبة صافي التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية إلى صافي الربح (آخر 12 شهرًا) درجة التطابق بين التدفق النقدي الداخل وصافي الربح الناتج عن الأنشطة التجارية الرئيسية للشركة في الأشهر الـ 12 الأخيرة. كلما ارتفعت النسبة، زاد المحتوى النقدي لأرباح الشركة وتحسنت جودة الربح. عندما تكون النسبة أكبر من 1، فهذا يعني عادةً أن أرباح الشركة لديها دعم نقدي قوي وجودة الربح عالية. وعلى العكس من ذلك، إذا كانت النسبة أقل من 1، فهذا يعني أن جزءًا من أرباح الشركة الحالية لم يتحقق بعد كتدفقات نقدية داخلة، وقد تكون هناك مخاطر تتعلق بجودة الربح الضعيفة وعدم كفاية التدفق النقدي. على وجه الخصوص، عندما تكون النسبة أقل بكثير من 1، فمن الضروري الانتباه إلى المخاطر المالية المحتملة للشركة، خاصةً بالنسبة للشركات التي تعتمد على التدفق النقدي للحفاظ على العمليات. قد تؤدي النسبة المنخفضة جدًا إلى أزمة سيولة.