حيث أن:

• :

  يشير إلى صافي التدفق النقدي الداخل الذي حصلت عليه الشركة فعليًا من خلال الأنشطة التشغيلية في الأشهر الـ 12 الماضية المتتالية (حساب متداول). يستبعد هذا الرقم تأثير العوامل غير التشغيلية ويمكن أن يعكس بشكل أكثر دقة قدرة توليد النقد للأعمال الرئيسية للشركة. يشير مصطلح TTM (آخر 12 شهرًا) إلى بيانات الأشهر الـ 12 المتداولة، والتي يمكن أن تعكس بشكل أفضل الظروف التشغيلية الأخيرة للشركة.

• :

  يشير إلى المتوسط الحسابي لإجمالي الخصوم المتداولة للمؤسسة في بداية ونهاية الفترة المشمولة بالتقرير. يمثل هذا الرقم متوسط ضغط الدين قصير الأجل الذي تتحمله المؤسسة خلال الفترة المشمولة بالتقرير. يمكن لاستخدام المتوسط أن يخفف من التقلبات قصيرة الأجل الناتجة عن الموسمية أو الأحداث الخاصة، وبالتالي يعكس بشكل موضوعي مستوى الدين الإجمالي قصير الأجل للمؤسسة.

• :

  يشير إلى إجمالي مبلغ الخصوم المتداولة لمؤسسة في بداية الفترة المحاسبية (عادة ربع سنة أو سنة). الخصوم المتداولة هي الديون المتوقع سدادها في غضون عام واحد أو دورة تشغيل عادية، مثل الحسابات الدائنة والقروض قصيرة الأجل.

• :

  يشير إلى إجمالي مبلغ الخصوم المتداولة لشركة في نهاية الفترة المحاسبية (عادة ربع سنة أو سنة).