نسبة التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية (آخر 12 شهرًا)
factor.formula
نسبة التدفق النقدي من الأنشطة التشغيلية (آخر 12 شهرًا) =
حيث أن:
- :
صافي التدفق النقدي الناتج من الأنشطة التشغيلية في آخر 12 شهرًا (متداول). تمثل هذه القيمة صافي مبلغ التدفق النقدي الداخل ناقص التدفق النقدي الخارج الناتج فعليًا في الأنشطة التشغيلية اليومية للشركة، مما يعكس القدرة على توليد النقد للأعمال الرئيسية للشركة. يمكن أن يؤدي استخدام بيانات متداولة لمدة 12 شهرًا إلى التخلص من التقلبات الموسمية وتقييم قدرة الشركة المستمرة على توليد التدفق النقدي بشكل أكثر دقة.
- :
إجمالي الإيرادات التشغيلية للأشهر الـ 12 الماضية (متداول). تشير هذه القيمة إلى إجمالي الدخل الذي حققته الشركة من خلال بيع المنتجات أو تقديم الخدمات من خلال أعمالها الرئيسية في الأشهر الـ 12 الماضية. يمكن أن يؤدي استخدام بيانات متداولة لمدة 12 شهرًا أيضًا إلى التخلص من التقلبات الموسمية ويعكس بشكل أكثر دقة حجم إيرادات الشركة.
factor.explanation
يستخدم هذا المؤشر لتقييم جودة المبيعات وقدرة الشركة على تحصيل النقد من أعمالها الرئيسية. تعني نسبة الدخل النقدي الأعلى من الأنشطة التشغيلية (آخر 12 شهرًا) أن إيرادات مبيعات الشركة لديها محتوى نقدي أعلى، وجودة دخل جيدة، وقد يكون لديها ربحية واستقرار مالي أقوى. يمكن لهذا المؤشر أن يكمل بشكل فعال معلومات قائمة الدخل ويزود المستثمرين بمنظور مالي أكثر شمولاً. تجدر الإشارة إلى أنه لا ينبغي استخدام هذا المؤشر بشكل مستقل، ولكن يجب دمجه مع المؤشرات المالية الأخرى وخصائص الصناعة لإجراء تحليل شامل. على سبيل المثال، قد يكون لدى بعض الصناعات نسبة أعلى من المبيعات الائتمانية، مما يؤدي إلى مؤشر منخفض نسبيًا.