نسبة المبيعات إلى قيمة المؤسسة (S/EV)
factor.formula
نسبة المبيعات / قيمة المؤسسة (S/EV) = إيرادات التشغيل لآخر 12 شهرًا (TTM) / قيمة المؤسسة
تحسب الصيغة نسبة إيرادات التشغيل للأشهر الاثني عشر الأخيرة إلى قيمة المؤسسة، كما يلي:
- :
يشير إلى إجمالي إيرادات التشغيل للشركة في الأشهر الـ 12 المتتالية الماضية. تستخدم طريقة الحساب المتداول TTM (Trailing Twelve Months) لتجنب الانحراف الناتج عن الدورة المحاسبية ويمكن أن تعكس حالة إيرادات الشركة بشكل أكثر دقة وفي الوقت المناسب. عادة ما يتم أخذ هذه البيانات من البيانات المالية للشركة (مثل قائمة الدخل) وهي مجموع إيرادات النشاط الرئيسي للشركة. يعكس الحجم التجاري والأداء السوقي للشركة خلال فترة زمنية.
- :
تشير إلى القيمة التي يمتلكها جميع مستثمري الشركة (بما في ذلك مستثمري الأسهم والديون)، مما يعكس تقييم الأصول الإجمالية للشركة. يتم حسابها عادةً على النحو التالي: قيمة المؤسسة = القيمة السوقية للشركة + إجمالي الدين - النقد وما يعادله. يأخذ هذا المؤشر في الاعتبار تأثير التمويل بالدين من منظور المؤسسة بأكملها ويعكس بشكل أفضل القيمة الحقيقية للمؤسسة.
factor.explanation
تقيس نسبة إيرادات المبيعات / قيمة المؤسسة (S/EV) الدخل التشغيلي الناتج عن كل وحدة من قيمة المؤسسة من منظور إيرادات المبيعات، مما يعكس الكفاءة التشغيلية للقيمة الإجمالية للمؤسسة. عندما تكون النسبة مرتفعة، فإنها تشير إلى أن المؤسسة يمكنها تحقيق المزيد من إيرادات المبيعات بقيمة مؤسسة أقل، وهو ما يعتبر عمومًا أداءً جيدًا نسبيًا. يعتبر هذا المؤشر مناسبًا بشكل خاص لتقييم الشركات التي لم تحقق أرباحًا بعد ولكن لديها حجم معين وإيرادات مبيعات، مما يوفر معيارًا لتقييم القيمة القابلة للمقارنة لهذه الشركات.