معدل العائد على حقوق الملكية المخفف (آخر 12 شهرًا)
factor.formula
معدل العائد على حقوق الملكية المخفف (آخر 12 شهرًا) =
تحسب هذه الصيغة قيمة العائد المخفف على حقوق الملكية (آخر 12 شهرًا).
- :
يشير إلى إجمالي صافي الربح المنسوب إلى مساهمي الشركة الأم للأشهر الـ 12 الأخيرة المتتالية. يمكن أن يعكس استخدام بيانات 12 شهرًا متداولًا مستوى الربح الحقيقي للشركة بشكل أكثر سلاسة ويتجنب الانحرافات الناجمة عن التقلبات في بيانات الربع الواحد. هذه قيمة تراكمية، وليست قيمة ربع سنوية أو سنوية واحدة.
- :
يشير إلى إجمالي حقوق الملكية المنسوبة إلى مساهمي الشركة الأم في نهاية فترة التقرير. تمثل هذه القيمة صافي الأصول المملوكة لمساهمي الشركة في ذلك الوقت وهي القيمة الأساسية لحقوق ملكية المساهمين. يمكن أن يعكس استخدام قيمة نهاية الفترة بشكل أفضل العلاقة المطابقة بين مستوى الربح الحالي ورأس المال في نهاية الفترة.
factor.explanation
يعتبر العائد المخفف على حقوق الملكية (آخر 12 شهرًا) مؤشرًا رئيسيًا للربحية يقيس كفاءة استخدام الشركة لرأس مالها الخاص (أي حقوق ملكية المساهمين). يوضح مستوى صافي الربح الذي حققته الشركة باستخدام استثمارات المساهمين في الأشهر الـ 12 الماضية. كلما ارتفعت قيمة هذا المؤشر، زادت فعالية إدارة الشركة في استخدام أموال المساهمين وتحقيق عوائد أعلى للمساهمين. إن استخدام الخوارزمية المخففة يجعل العائد المحسوب على حقوق الملكية أكثر تمثيلاً، خاصة بعد الأخذ في الاعتبار تأثير التغيرات في حقوق الملكية على ربحية السهم، ويمكن أن يعكس بدقة أكبر الربحية الفعلية للشركة. هذا المؤشر ذو أهمية كبيرة في تقييم ربحية الشركة على المدى الطويل وخلق قيمة للمساهمين. بالمقارنة مع العائد الثابت على حقوق الملكية، يمكن للعائد على حقوق الملكية (آخر 12 شهرًا) أن يعكس بشكل أفضل الربحية المستمرة للشركة وهو أكثر قبولًا لدى المستثمرين.