معدل تحصيل النقد للأصول الكلية (TTM)
factor.formula
في:
- :
صافي التدفق النقدي الناتج عن الأنشطة التشغيلية في الأشهر الـ 12 الأخيرة (المتجددة). تعكس هذه القيمة قدرة توليد النقد للأعمال الأساسية للشركة دون النظر إلى تأثير أنشطة التمويل والاستثمار.
- :
متوسط إجمالي الأصول. يتم حسابه عن طريق المتوسط الحسابي لإجمالي الأصول في بداية الفترة وإجمالي الأصول في نهاية الفترة. يتم استخدامه لتخفيف التقلبات في الميزانية العمومية ويعكس بشكل أكثر دقة متوسط مستوى أصول المؤسسة على مدى فترة زمنية، ومطابقتها مع التدفق النقدي التشغيلي.
- :
إجمالي الأصول في بداية فترة الحساب، ويشير عادةً إلى إجمالي الأصول في الميزانية العمومية في بداية الفترة.
- :
إجمالي الأصول في نهاية فترة الحساب، ويشير عادةً إلى إجمالي الأصول في الميزانية العمومية في نهاية الفترة.
factor.explanation
يعكس معدل تحصيل النقد للأصول الكلية (TTM) كفاءة الشركة في توليد التدفق النقدي التشغيلي باستخدام جميع أصولها، ويعكس بشكل أساسي سيولة أصولها. كلما ارتفعت النسبة، زادت قدرة الشركة على توليد النقد من خلال الأنشطة التشغيلية في الأشهر الـ 12 الماضية، وزادت سرعة معدل تحصيل النقد لأصولها، وارتفعت كفاءتها التشغيلية وجودة أصولها. يعد هذا المؤشر مرجعًا مهمًا لقياس جودة أرباح الشركة وقدرتها على سداد الديون، ويمكن استخدامه جنبًا إلى جنب مع النسب المالية الأخرى لتقييم الصحة المالية للشركة بشكل أكثر شمولاً.