Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit zu durchschnittlichen kurzfristigen Verbindlichkeiten
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Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit/durchschnittliche kurzfristige Verbindlichkeiten:
Durchschnittliche kurzfristige Verbindlichkeiten:
wobei:
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Der Netto-Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit der letzten 12 Monate (Trailing Twelve Months). Dieser Indikator spiegelt den tatsächlichen Cash-Zufluss wider, der durch das Kerngeschäft des Unternehmens im vergangenen Jahr generiert wurde, und ist ein wichtiger Indikator zur Messung der betrieblichen Qualität und Rentabilität des Unternehmens.
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Durchschnittliche kurzfristige Verbindlichkeiten stellen den durchschnittlichen kurzfristigen Schuldenstand eines Unternehmens während des Berichtszeitraums dar. Dieser Wert wird berechnet, indem die kurzfristigen Verbindlichkeiten zu Beginn und am Ende des Zeitraums gemittelt werden, und kann den kurzfristigen Schuldendruck eines Unternehmens während des Berichtszeitraums genauer widerspiegeln.
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Anfängliche kurzfristige Verbindlichkeiten beziehen sich auf den Gesamtbetrag der Schulden, die ein Unternehmen innerhalb eines Rechnungszyklus (in der Regel ein Jahr oder ein Quartal) zu Beginn des Berichtszeitraums (in der Regel zu Beginn des Jahres oder zu Beginn des Quartals) zurückzahlen muss. Dazu gehören Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, kurzfristige Kredite usw.
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Kurzfristige Verbindlichkeiten am Ende des Zeitraums beziehen sich auf den Gesamtbetrag der Schulden, die ein Unternehmen innerhalb eines Rechnungszyklus am Ende des Berichtszeitraums (in der Regel am Ende des Jahres oder am Ende des Quartals) zurückzahlen muss, einschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, kurzfristiger Kredite usw.
factor.explanation
Die Kennzahl Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit/durchschnittliche kurzfristige Verbindlichkeiten ist ein wichtiger Indikator zur Messung der kurzfristigen Schuldentilgungsfähigkeit eines Unternehmens. Je höher die Kennzahl, desto mehr Cashflow generiert das Unternehmen aus seiner betrieblichen Tätigkeit, desto stärker ist seine Fähigkeit zur Schuldentilgung im Vergleich zu seinen kurzfristigen Schulden und desto geringer ist sein finanzielles Risiko. Umgekehrt kann eine niedrige Kennzahl darauf hindeuten, dass das Unternehmen einen höheren kurzfristigen Schuldentilgungsdruck hat und seine finanzielle Situation potenziell risikoreich sein kann. Dieser Indikator kann Investoren helfen, die finanzielle Gesundheit und betriebliche Effizienz eines Unternehmens zu beurteilen und Vergleiche mit anderen Unternehmen derselben Branche anzustellen. Diese Kennzahl ist besonders wichtig für Unternehmen, die auf kurzfristige Schulden zur Aufrechterhaltung des Betriebs angewiesen sind, da sie die Fähigkeit des Unternehmens zur Schuldentilgung und die Betriebsrisiken wirksam beurteilen kann.