Ratio de flujo de efectivo neto de actividades operativas a beneficio neto (TTM)
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Ratio de flujo de efectivo neto de actividades operativas a beneficio neto (TTM):
donde:
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El flujo de efectivo neto generado por las actividades operativas en los últimos 12 meses (acumulado). Este indicador refleja la cantidad neta de entrada de efectivo menos la salida de efectivo generada por las actividades comerciales principales de la empresa, excluyendo el impacto de las actividades de inversión y financiación. TTM significa Trailing Twelve Months (Últimos Doce Meses), lo que significa datos acumulados de 12 meses. El uso de datos acumulados puede reflejar de manera más fluida las condiciones operativas recientes de la empresa y reducir el impacto de los factores estacionales.
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El beneficio neto de los últimos 12 meses (acumulado). Este indicador refleja el beneficio total obtenido por una empresa a través de las actividades operativas durante un período de tiempo, deduciendo todos los costos y gastos, y es un indicador clave para medir la rentabilidad de una empresa. TTM significa Trailing Twelve Months (Últimos Doce Meses), lo que significa datos acumulados de 12 meses. El uso de datos acumulados puede reflejar de manera más fluida las condiciones operativas recientes de la empresa y reducir el impacto de los factores estacionales.
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La ratio de flujo de efectivo neto de actividades operativas a beneficio neto (TTM) refleja el grado de coincidencia entre la entrada de efectivo y el beneficio neto generado por las actividades comerciales principales de la empresa en los últimos 12 meses. Cuanto mayor sea la ratio, mayor será el contenido de efectivo de las ganancias de la empresa y mejor será la calidad de las ganancias. Cuando la ratio es superior a 1, generalmente significa que las ganancias de la empresa tienen un fuerte respaldo de efectivo y la calidad de las ganancias es alta. Por el contrario, si la ratio es inferior a 1, significa que existe una parte de las ganancias actuales de la empresa que aún no ha realizado entradas de efectivo, y puede haber riesgos de mala calidad de las ganancias e insuficiencia de flujo de efectivo. En particular, cuando la ratio es significativamente inferior a 1, es necesario estar alerta a los posibles riesgos financieros de la empresa, especialmente para las empresas que dependen del flujo de efectivo para mantener las operaciones. Una ratio demasiado baja puede conducir a una crisis de liquidez.