بازده گردان دارایی های خالص پس از کسر سودها و زیان های غیر تکراری
factor.formula
بازده حقوق صاحبان سهام تعدیل شده (TTM):
میانگین ارزش خالص:
معنی هر پارامتر در فرمول به شرح زیر است:
- :
به کل سود خالص متعلق به سهامداران شرکت مادر در 12 ماه گذشته پس از کسر همه سودها و زیان های غیر تکراری اشاره دارد. سودها و زیان های غیر تکراری معمولاً به سودها و زیان هایی اشاره دارد که با عملیات روزانه شرکت مرتبط نیستند و به طور تصادفی رخ می دهند، مانند سود حاصل از واگذاری دارایی ها، یارانه های دولتی و غیره. استفاده از داده های TTM (دوازده ماه گذشته) می تواند سودآوری شرکت را در سال گذشته به طور هموارتر منعکس کند و از نوساناتی که ممکن است ناشی از داده های یک چهارم باشد، جلوگیری کند.
- :
به میانگین ارزش حقوق صاحبان سهام متعلق به شرکت مادر در ابتدا و انتهای دوره بررسی شده اشاره دارد. این مقدار نشان دهنده میانگین اندازه حقوق صاحبان سهام شرکت در طول دوره بررسی شده است و برای اندازه گیری سرمایه گذاری شرکت استفاده می شود.
- :
به بخشی از حقوق صاحبان سهام شرکت که متعلق به سهامداران شرکت مادر در ابتدای دوره بازرسی است، اشاره دارد، شامل سرمایه پرداخت شده (سهام)، اندوخته سرمایه، اندوخته سود، سود انباشته و غیره.
- :
به بخشی از حقوق صاحبان سهام شرکت که متعلق به سهامداران شرکت مادر در پایان دوره بازرسی است، اشاره دارد، شامل سرمایه پرداخت شده (سهام)، اندوخته سرمایه، اندوخته سود، سود انباشته و غیره.
factor.explanation
بازده حقوق صاحبان سهام تعدیل شده (TTM) توانایی یک شرکت در ایجاد سود با استفاده از حقوق صاحبان سهام در 12 ماه گذشته را اندازه گیری می کند و اثر سودها و زیان های غیر تکراری را حذف می کند. این یک شاخص جامع سودآوری است که نه تنها بازدهی استفاده از سرمایه شرکت را منعکس می کند، بلکه کیفیت عملیاتی و پایداری سودآوری شرکت را نیز نشان می دهد. با استفاده از داده های 12 ماهه گردان، می توان نوسانات فصلی را بهتر هموار کرد و سودآوری واقعی شرکت را دقیق تر منعکس کرد. هرچه مقدار این شاخص بالاتر باشد، توانایی شرکت در ایجاد سود با استفاده از سرمایه خود و بازده سرمایه گذاری برای سهامداران بیشتر است. در مقایسه با بازده حقوق صاحبان سهام سنتی، بازده حقوق صاحبان سهام پس از کسر سودها و زیان های غیر تکراری می تواند سودآوری فعالیت اصلی شرکت را بهتر منعکس کند و بنابراین ارزش مرجع بالاتری دارد.