این عامل بر اساس ایده اصلی نسبت PEG است که ترکیب نسبت قیمت به سود سهام با رشد سود است. هنگامی که نسبت قیمت به سود سهام بالا است اما نرخ رشد سود نیز بالا است، به این معنی است که سرمایه گذاران ممکن است انتظارات بالایی برای پتانسیل رشد آینده شرکت داشته باشند، بنابراین ممکن است سهام بیش از حد ارزش گذاری نشده باشد. برعکس، اگر نسبت قیمت به سود سهام بالا باشد اما نرخ رشد سود پایین باشد، به این معنی است که ممکن است بازار سهام را بیش از حد ارزش گذاری کرده باشد و جذابیت سرمایه گذاری سهام در این زمان نسبتاً ضعیف باشد. هدف این عامل، شناسایی سهام رشدی با ارزش کمتر، با انتظارات پایین بازار اما پتانسیل رشد بالای سود است. لازم به ذکر است که اثربخشی نسبت PEG به ثبات و قابلیت پیش بینی رشد سود بستگی دارد. برای شرکت هایی با نوسانات رشد زیاد، ممکن است اثربخشی این شاخص کاهش یابد.