Nisbah Pendapatan Tunai daripada Aktiviti Operasi
factor.formula
Nisbah pendapatan tunai daripada aktiviti operasi:
di mana:
- :
Aliran tunai bersih yang dihasilkan daripada aktiviti operasi dalam tempoh 12 bulan yang lalu (TTM). Penunjuk ini mencerminkan aliran masuk tunai sebenar tolak aliran keluar tunai daripada aktiviti perniagaan utama syarikat, dan merupakan penunjuk penting untuk mengukur keupayaan penjanaan tunai aktiviti operasi syarikat. Penggunaan data TTM dapat melicinkan turun naik jangka pendek dan lebih stabil mencerminkan trend jangka panjang aliran tunai syarikat.
- :
Pendapatan operasi 12 Bulan Terakhir (TTM). Penunjuk ini mencerminkan jumlah pendapatan yang diperoleh oleh sesebuah syarikat melalui penjualan barang atau penyediaan perkhidmatan dalam tempoh masa tertentu. Penggunaan data TTM dapat melicinkan turun naik jangka pendek dan lebih stabil mencerminkan trend jangka panjang pendapatan operasi sesebuah syarikat.
factor.explanation
Nisbah pendapatan tunai daripada aktiviti operasi adalah penunjuk penting untuk mengukur kualiti pendapatan operasi sesebuah syarikat. Lebih tinggi nisbah ini, lebih tinggi bahagian hasil jualan syarikat yang dikutip dalam bentuk tunai, lebih tinggi kualiti keuntungan, dan lebih stabil keadaan operasi syarikat. Nisbah yang lebih rendah mungkin bermakna syarikat mempunyai lebih banyak akaun belum terima atau kitaran pengumpulan jualan yang lebih panjang, yang boleh menyebabkan risiko operasi tertentu. Penunjuk ini sangat penting dalam analisis kewangan dan penilaian risiko, dan boleh digunakan untuk menilai ketulenan hasil syarikat dan kestabilan operasinya. Pada masa yang sama, penunjuk ini boleh digabungkan dengan penunjuk kewangan lain untuk analisis bagi menilai kesihatan kewangan syarikat dengan lebih baik.