กระแสเงินสดสุทธิจากการดำเนินงานต่อการเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด (TTM)
factor.formula
อัตราส่วนกระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน/การเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด (TTM) = กระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน (TTM) ในช่วง 12 เดือนล่าสุด / การเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด (TTM) ในช่วง 12 เดือนล่าสุด
หมายถึงจำนวนเงินสดสุทธิที่ได้รับจากกิจกรรมดำเนินงาน หักด้วยเงินสดที่จ่ายออกไปในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา ซึ่งสะท้อนถึงความสามารถในการสร้างเงินสดของธุรกิจหลักของบริษัท ค่านี้เป็นค่าสะสม 12 เดือนย้อนหลัง (Trailing Twelve Months).
หมายถึงการเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดทั้งหมดของบริษัทในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา ซึ่งสะท้อนถึงการเปลี่ยนแปลงในกระแสเงินสดโดยรวมของบริษัท รายการเทียบเท่าเงินสดโดยทั่วไปจะรวมถึงการลงทุนระยะสั้นที่มีสภาพคล่องสูงซึ่งสามารถแปลงเป็นเงินสดได้ง่าย ค่านี้ยังเป็นค่าสะสม 12 เดือนย้อนหลัง (Trailing Twelve Months) เช่นกัน
factor.explanation
อัตราส่วนนี้ใช้เพื่อวัดโครงสร้างกระแสเงินสดของบริษัท โดยเน้นเป็นพิเศษในบทบาทของกิจกรรมดำเนินงานในการสร้างกระแสเงินสด ตัวบ่งชี้นี้ช่วยประเมินว่าความสามารถในการสร้างเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานของบริษัทเพียงพอที่จะสนับสนุนการดำเนินงานและการพัฒนาของบริษัทเองหรือไม่ ตลอดจนเสถียรภาพและคุณภาพของกระแสเงินสด อัตราส่วนที่สูงขึ้นโดยทั่วไปหมายความว่าบริษัทพึ่งพาธุรกิจหลักในการสร้างเงินสดมากกว่าการระดมทุนจากภายนอก ซึ่งถือเป็นสัญญาณของสุขภาพทางการเงินที่ดี อัตราส่วนที่ต่ำหรือติดลบอาจบ่งชี้ว่าบริษัทมีสภาพคล่องทางการเงินที่ไม่ดีและอาจต้องพึ่งพาการระดมทุนจากภายนอกหรือการขายสินทรัพย์เพื่อรักษากิจกรรมการดำเนินงาน ตัวบ่งชี้นี้สามารถเปรียบเทียบกับบริษัทอื่นๆ ในอุตสาหกรรมเดียวกันเพื่อประเมินระดับการบริหารจัดการกระแสเงินสดของบริษัท