ปัจจัยนี้อิงตามแนวคิดหลักของอัตราส่วน PEG ซึ่งเป็นการรวมอัตราส่วนราคาต่อกำไรเข้ากับการเติบโตของกำไร เมื่ออัตราส่วนราคาต่อกำไรสูง แต่ในขณะเดียวกันอัตราการเติบโตของกำไรก็สูงด้วย นั่นหมายความว่านักลงทุนอาจมีความคาดหวังสูงต่อศักยภาพการเติบโตในอนาคตของบริษัท ดังนั้นหุ้นอาจไม่ได้มีมูลค่าสูงเกินไป ในทางตรงกันข้าม หากอัตราส่วนราคาต่อกำไรสูง แต่ในขณะเดียวกันอัตราการเติบโตของกำไรต่ำ นั่นหมายความว่าตลาดอาจประเมินมูลค่าหุ้นสูงเกินไป และความน่าสนใจในการลงทุนในหุ้นนั้นค่อนข้างอ่อนแอในขณะนี้ ปัจจัยนี้มีจุดมุ่งหมายเพื่อจับหุ้นเติบโตที่ถูกประเมินค่าต่ำ โดยมีความคาดหวังของตลาดต่ำ แต่มีศักยภาพการเติบโตของกำไรสูง ควรสังเกตว่าประสิทธิภาพของอัตราส่วน PEG ขึ้นอยู่กับความเสถียรและความสามารถในการคาดการณ์การเติบโตของกำไร สำหรับบริษัทที่มีความผันผวนของการเติบโตสูง ประสิทธิภาพของตัวชี้วัดนี้อาจลดลง