Ratio ng saklaw ng interes ng operating cash flow
factor.formula
sa:
- :
Ang net cash flow mula sa mga aktibidad ng operasyon sa nakalipas na 12 buwan (Trailing Twelve Months, TTM) ay kumakatawan sa netong halaga ng aktwal na cash inflow na binawasan ng outflow na nabuo ng kumpanya sa mga pang-araw-araw nitong aktibidad ng operasyon. Direktang ipinapakita ng indikasyong ito ang cash flow ng pangunahing negosyo ng kumpanya.
- :
Ang gastos sa interes para sa nakalipas na 12 buwan (Trailing Twelve Months, TTM) ay karaniwang tumutukoy sa kabuuang mga gastos sa interes na natamo ng kumpanya dahil sa mga aktibidad sa pananalapi tulad ng pangungutang at mga bond, na binawasan ng kita sa interes. Ipinapakita ng gastos na ito ang presyon ng gastos sa pananalapi ng kumpanya.
factor.explanation
Ang ratio ng saklaw ng interes ng operating cash flow ay sumusukat sa kakayahan ng cash flow na nabuo mula sa mga aktibidad ng operasyon ng kumpanya upang masakop ang mga gastos sa interes, at isang mahalagang indikasyon para sa pagsukat ng kakayahan ng kumpanya na magbayad ng utang. Ang ratio na mas malaki sa 0 ay nagpapahiwatig na kayang takpan ng operating cash flow ng kumpanya ang mga gastos sa interes; kapag mas mataas ang ratio, mas mababa ang presyon sa kumpanya na magbayad ng mga gastos sa interes at mas malakas ang kakayahan nitong magbayad ng utang. Nakatuon ang indikasyong ito sa pagsusuri kung sapat ang cash flow na nabuo mula sa sariling mga aktibidad ng operasyon ng kumpanya upang mabayaran ang interes sa utang, at isang mahalagang indikasyon para sa pagsusuri sa pangmatagalang matatag na operasyon at kalusugan sa pananalapi ng kumpanya. Dapat tandaan na hindi ipinapakita ng indikasyong ito ang kakayahan ng kumpanya na bayaran ang prinsipal ng utang. Ang kakayahang bayaran ang prinsipal ay karaniwang kailangang komprehensibong suriin kasama ng iba pang mga indikasyon sa pananalapi, tulad ng debt-to-asset ratio at operating cash flow debt repayment ratio.