Tỷ lệ dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh (TTM)
factor.formula
Tỷ lệ dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh (TTM) =
Công thức này tính tỷ lệ giữa dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh và lợi nhuận ròng trong 12 tháng qua.
- :
Đề cập đến số tiền thuần dòng tiền vào từ các hoạt động kinh doanh chính của doanh nghiệp trong 12 tháng liên tiếp vừa qua trừ đi số tiền thuần dòng tiền ra. Giá trị này phản ánh trực tiếp lượng tiền mặt thực tế mà doanh nghiệp thu được thông qua các hoạt động vận hành hàng ngày và là một chỉ số quan trọng để đo lường khả năng tạo tiền của doanh nghiệp. Thông thường, nó được lấy từ mục dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ của doanh nghiệp và được tính toán dựa trên TTM (Trailing Twelve Months), tức là giá trị lũy kế của 12 tháng gần nhất.
- :
Đề cập đến tổng lợi nhuận ròng mà doanh nghiệp đạt được trong 12 tháng liên tiếp vừa qua, là sự phản ánh cuối cùng của kết quả hoạt động của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định. Giá trị này được lấy từ mục lợi nhuận ròng trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, và cũng được tính toán dựa trên TTM (Trailing Twelve Months), tức là giá trị lũy kế của 12 tháng gần nhất.
factor.explanation
Tỷ lệ tiền mặt trên lợi nhuận ròng từ hoạt động kinh doanh (TTM) phản ánh chất lượng lợi nhuận của doanh nghiệp. Tỷ lệ này càng cao, hàm lượng tiền mặt trong lợi nhuận của doanh nghiệp càng lớn, lợi nhuận càng đáng tin cậy, dòng tiền càng dồi dào và rủi ro tài chính càng thấp. Khi tỷ lệ này nhỏ hơn 1, điều đó có nghĩa là hàm lượng tiền mặt trong lợi nhuận ròng của công ty không đủ, và có thể có một lượng lớn hàng tồn kho và các khoản phải thu. Ngay cả khi công ty có lãi trên giấy tờ, dòng tiền thực tế có thể eo hẹp, và dễ gặp khó khăn trong việc luân chuyển vốn, điều này có thể dẫn đến rủi ro kinh doanh gia tăng về lâu dài. Do đó, chỉ số này có thể đo lường hiệu quả tính xác thực và tính bền vững của lợi nhuận doanh nghiệp. Trong đầu tư định lượng, yếu tố này có thể được sử dụng để xác định các công ty có chất lượng báo cáo tài chính tốt và lợi nhuận được hỗ trợ bởi dòng tiền.