Tỷ lệ thu nhập tiền mặt từ hoạt động kinh doanh
factor.formula
Tỷ lệ thu nhập tiền mặt từ hoạt động kinh doanh:
trong đó:
- :
Dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trong 12 tháng gần nhất (TTM). Chỉ số này phản ánh dòng tiền mặt vào thực tế trừ đi dòng tiền mặt ra từ các hoạt động kinh doanh chính của công ty và là một chỉ số quan trọng để đo lường khả năng tạo tiền mặt của các hoạt động kinh doanh của công ty. Sử dụng dữ liệu TTM có thể làm mượt các biến động ngắn hạn và phản ánh ổn định hơn xu hướng dài hạn của dòng tiền của công ty.
- :
Doanh thu hoạt động trong 12 tháng gần nhất (TTM). Chỉ số này phản ánh tổng thu nhập mà một công ty kiếm được thông qua việc bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ trong một khoảng thời gian nhất định. Sử dụng dữ liệu TTM có thể làm mượt các biến động ngắn hạn và phản ánh ổn định hơn xu hướng dài hạn của doanh thu hoạt động của công ty.
factor.explanation
Tỷ lệ thu nhập tiền mặt từ hoạt động kinh doanh là một chỉ số quan trọng để đo lường chất lượng thu nhập hoạt động của một công ty. Tỷ lệ này càng cao, tỷ trọng doanh thu bán hàng của công ty thu được bằng tiền mặt càng lớn, chất lượng lợi nhuận càng cao và điều kiện hoạt động của công ty càng ổn định. Tỷ lệ thấp hơn có thể có nghĩa là công ty có nhiều khoản phải thu hoặc chu kỳ thu tiền bán hàng dài hơn, điều này có thể dẫn đến những rủi ro hoạt động nhất định. Chỉ số này có ý nghĩa rất lớn trong phân tích tài chính và đánh giá rủi ro, có thể được sử dụng để đánh giá tính xác thực của doanh thu của công ty và sự ổn định của hoạt động kinh doanh. Đồng thời, chỉ số này có thể được kết hợp với các chỉ số tài chính khác để phân tích nhằm đánh giá tốt hơn về sức khỏe tài chính của công ty.