经营现金流利息覆盖率
偿债能力质量因子基础面因子
factor.formula
其中：
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最近12个月（Trailing Twelve Months, TTM）经营活动产生的现金流量净额，表示企业在日常经营活动中产生的实际现金流入减去流出的净额。该指标直接反映企业主营业务的造血能力。
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最近12个月（Trailing Twelve Months, TTM）的利息费用，通常指企业因借款、债券等融资活动而产生的利息支出总额，减去利息收入。此项费用反映了企业的融资成本压力。
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经营现金流利息覆盖率，衡量企业经营活动产生的现金流对利息费用的覆盖能力，是衡量企业偿债能力的重要指标。比率大于0，说明企业的经营现金流能够覆盖利息支出；比率越高，说明企业利息支出压力越小，偿债能力越强。该指标侧重于分析企业自身经营活动产生的现金流是否足以支付债务利息，是分析企业长期稳定经营和财务健康状况的关键指标。需要注意的是，该指标并不反映企业偿还债务本金的能力，偿还本金的能力通常需要结合其他财务指标，如资产负债率，经营现金流偿债比率等进行综合评估。