نسبة الدخل النقدي من الأنشطة التشغيلية
factor.formula
نسبة الدخل النقدي من الأنشطة التشغيلية:
حيث أن:
- :
صافي التدفق النقدي الناتج من الأنشطة التشغيلية في الاثني عشر شهرًا الأخيرة (TTM). يعكس هذا المؤشر التدفق النقدي الفعلي الداخل مطروحًا منه التدفق النقدي الخارج من الأنشطة التجارية الرئيسية للشركة، وهو مؤشر مهم لقياس قدرة توليد النقد من الأنشطة التشغيلية للشركة. يمكن لاستخدام بيانات TTM أن يقلل من التقلبات قصيرة الأجل وأن يعكس بشكل أكثر استقرارًا الاتجاه طويل الأجل للتدفق النقدي للشركة.
- :
الدخل التشغيلي لآخر 12 شهرًا (TTM). يعكس هذا المؤشر إجمالي الدخل الذي كسبته الشركة من خلال بيع السلع أو تقديم الخدمات في فترة زمنية معينة. يمكن لاستخدام بيانات TTM أن يقلل من التقلبات قصيرة الأجل وأن يعكس بشكل أكثر استقرارًا الاتجاه طويل الأجل للدخل التشغيلي للشركة.
factor.explanation
تعتبر نسبة الدخل النقدي من الأنشطة التشغيلية مؤشرًا مهمًا لقياس جودة الدخل التشغيلي للشركة. كلما ارتفعت النسبة، زادت نسبة إيرادات مبيعات الشركة المحصلة نقدًا، وارتفعت جودة الأرباح، وكانت الظروف التشغيلية للشركة أكثر استقرارًا. قد تعني النسبة الأقل أن الشركة لديها المزيد من الحسابات المدينة أو دورة تحصيل مبيعات أطول، مما قد يؤدي إلى مخاطر تشغيلية معينة. هذا المؤشر ذو أهمية كبيرة في التحليل المالي وتقييم المخاطر، ويمكن استخدامه للحكم على مصداقية إيرادات الشركة واستقرار عملياتها. في الوقت نفسه، يمكن دمج هذا المؤشر مع المؤشرات المالية الأخرى لتحليل أفضل لتقييم الصحة المالية للشركة.