نسبت جریان خالص نقدی عملیاتی/افزایش خالص در وجه نقد و معادل های آن (TTM)
factor.formula
نسبت جریان خالص نقدی عملیاتی به افزایش خالص در وجه نقد و معادل های آن (TTM) = جریان خالص نقدی عملیاتی (TTM) در 12 ماه گذشته / افزایش خالص در وجه نقد و معادل های آن (TTM) در 12 ماه گذشته
این فرمول، نسبت جریان خالص نقدی ناشی از فعالیت های عملیاتی طی دوازده ماه گذشته به افزایش خالص در وجه نقد و معادل های آن طی دوازده ماه گذشته را محاسبه می کند.
- :
جریان خالص نقدی ناشی از فعالیت های عملیاتی برای دوازده ماه گذشته (TTM) نشان دهنده مقدار خالص ورود وجه نقد از فعالیت های اصلی کسب و کار شرکت در طول دوره گزارش دهی پس از کسر خروج وجه نقد است. مقدار مثبت نشان دهنده ورود خالص وجه نقد از فعالیت های عملیاتی است، در حالی که مقدار منفی نشان دهنده خروج خالص وجه نقد از فعالیت های عملیاتی است.
- :
افزایش خالص در وجه نقد و معادل های آن برای دوازده ماه گذشته (TTM) نشان دهنده افزایش خالص در وجه نقد و معادل های وجه نقد شرکت از موجودی پایان دوره به موجودی ابتدای دوره در طول دوره گزارش دهی است. این مقدار می تواند مثبت یا منفی باشد که نشان دهنده تغییرات در کل جریان نقدی شرکت است.
factor.explanation
این نسبت برای اندازه گیری نسبت جریان نقدی ایجاد شده توسط فعالیت های عملیاتی یک شرکت در کل جریان نقدی شرکت طراحی شده است. نسبت بالاتر معمولاً نشان می دهد که جریان نقدی شرکت عمدتاً از تجارت اصلی آن ناشی می شود، نه از فعالیت های دیگر مانند فعالیت های سرمایه گذاری یا تامین مالی، که نشان می دهد شرکت سودآوری قوی تر و ساختار جریان نقدی سالم تری دارد. این شاخص می تواند برای اندازه گیری کیفیت جریان نقدی یک شرکت و کمک به تعیین اینکه آیا مدل کسب و کار شرکت پایدار است یا خیر استفاده شود. اگر این شاخص خیلی پایین باشد، ممکن است به این معنی باشد که جریان نقدی شرکت بیشتر از فعالیت های غیر عملیاتی ناشی می شود و نیاز به تجزیه و تحلیل بیشتر دارد.