La surprise de bénéfices standardisée (BIS) est un indicateur classique pour mesurer l'effet de Dérive Post-Annonce des Bénéfices (DPAB). Cet effet signifie que lorsque les bénéfices réels d'une entreprise sont significativement supérieurs (ou inférieurs) aux attentes du marché, le cours de son action continuera d'avoir des rendements excédentaires positifs (ou négatifs) pendant une période suivant l'annonce des bénéfices (généralement 3 à 6 mois). Le BIS peut être utilisé pour identifier les opportunités d'investissement découlant de telles surprises de bénéfices. Une valeur élevée du BIS indique généralement un potentiel de hausse des cours des actions, et vice versa. Il convient de noter que l'efficacité du BIS peut être affectée par de multiples facteurs tels que le sentiment du marché, les caractéristiques du secteur et les circonstances spécifiques à l'entreprise, et ne doit pas être utilisé comme base unique pour les décisions d'investissement.