परिचालन गतिविधियों से शुद्ध नकद प्रवाह अनुपात (TTM)
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परिचालन गतिविधियों से शुद्ध नकद प्रवाह अनुपात (TTM) =
यह सूत्र पिछले 12 महीनों के लिए परिचालन गतिविधियों से शुद्ध नकद प्रवाह और शुद्ध लाभ के अनुपात की गणना करता है।
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पिछले 12 लगातार महीनों में उद्यम की मुख्य व्यावसायिक गतिविधियों से नकद अंतर्वाह की शुद्ध राशि को नकद बहिर्वाह की शुद्ध राशि से घटाकर संदर्भित करता है। यह मान सीधे दैनिक परिचालन गतिविधियों के माध्यम से उद्यम द्वारा प्राप्त वास्तविक नकदी को दर्शाता है और उद्यम की नकद सृजन क्षमता को मापने के लिए एक प्रमुख संकेतक है। यह आमतौर पर उद्यम के नकद प्रवाह विवरण में परिचालन गतिविधियों से शुद्ध नकद प्रवाह आइटम से प्राप्त होता है, और TTM (ट्रेलिंग बारह महीने) के आधार पर गणना की जाती है, यानी, रोलिंग 12 महीनों का संचयी मूल्य।
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पिछले 12 लगातार महीनों में उद्यम द्वारा प्राप्त कुल शुद्ध लाभ को संदर्भित करता है, जो एक निश्चित अवधि में उद्यम के परिचालन परिणामों का अंतिम प्रतिबिंब है। यह मान उद्यम के आय विवरण में शुद्ध लाभ आइटम से आता है, और TTM (ट्रेलिंग बारह महीने) के आधार पर भी गणना की जाती है, यानी, रोलिंग 12 महीनों का संचयी मूल्य।
factor.explanation
परिचालन गतिविधियों (TTM) के शुद्ध लाभ अनुपात का नकद कॉर्पोरेट मुनाफे की गुणवत्ता को दर्शाता है। अनुपात जितना अधिक होगा, कॉर्पोरेट मुनाफे की नकद सामग्री उतनी ही अधिक होगी, इसके मुनाफे उतने ही विश्वसनीय होंगे, इसमें नकद प्रवाह उतना ही अधिक होगा, और इसका वित्तीय जोखिम उतना ही कम होगा। जब अनुपात 1 से कम होता है, तो इसका मतलब है कि कंपनी के शुद्ध लाभ की नकद सामग्री अपर्याप्त है, और खातों की प्राप्य और इन्वेंट्री का एक बड़ा बैकलॉग हो सकता है। भले ही कंपनी कागजों पर लाभदायक हो, वास्तविक नकद प्रवाह तंग हो सकता है, और पूंजी कारोबार में कठिनाई होना आसान है, जिससे लंबी अवधि में व्यावसायिक जोखिम बढ़ सकते हैं। इसलिए, यह संकेतक प्रभावी रूप से कॉर्पोरेट मुनाफे की प्रामाणिकता और स्थिरता को माप सकता है। मात्रात्मक निवेश में, इस कारक का उपयोग अच्छी वित्तीय विवरण गुणवत्ता और नकद प्रवाह द्वारा समर्थित मुनाफे वाली कंपनियों की पहचान करने के लिए किया जा सकता है।