อัตราส่วนกระแสเงินสดจากการดำเนินงานสุทธิ/การเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด (TTM)
factor.formula
อัตราส่วนกระแสเงินสดจากการดำเนินงานสุทธิต่อการเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด (TTM) = กระแสเงินสดจากการดำเนินงานสุทธิ (TTM) ในช่วง 12 เดือนล่าสุด / การเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด (TTM) ในช่วง 12 เดือนล่าสุด
สูตรคำนวณอัตราส่วนของกระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมการดำเนินงานในช่วงสิบสองเดือนล่าสุดต่อการเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดในช่วงสิบสองเดือนล่าสุด
- :
กระแสเงินสดสุทธิจากการดำเนินงานสำหรับช่วงสิบสองเดือนล่าสุด (TTM) แสดงถึงจำนวนเงินสดไหลเข้าสุทธิจากกิจกรรมทางธุรกิจหลักของบริษัทในช่วงระยะเวลารายงาน หลังจากหักกระแสเงินสดไหลออก ค่าบวกบ่งชี้ถึงกระแสเงินสดไหลเข้าสุทธิจากกิจกรรมการดำเนินงาน ในขณะที่ค่าลบบ่งชี้ถึงกระแสเงินสดไหลออกจากกิจกรรมการดำเนินงานสุทธิ
- :
การเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสำหรับช่วงสิบสองเดือนล่าสุด (TTM) แสดงถึงการเพิ่มขึ้นสุทธิของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดของบริษัทจากยอดคงเหลือปลายงวดไปยังยอดคงเหลือต้นงวดในช่วงระยะเวลารายงาน ค่านี้อาจเป็นบวกหรือลบ ซึ่งสะท้อนถึงการเปลี่ยนแปลงในกระแสเงินสดโดยรวมของบริษัท
factor.explanation
อัตราส่วนนี้ออกแบบมาเพื่อวัดสัดส่วนของกระแสเงินสดที่เกิดจากกิจกรรมการดำเนินงานของบริษัทในกระแสเงินสดโดยรวมของบริษัท โดยทั่วไปอัตราส่วนที่สูงขึ้นบ่งชี้ว่ากระแสเงินสดของบริษัทส่วนใหญ่มาจากธุรกิจหลักมากกว่ากิจกรรมอื่น ๆ เช่น กิจกรรมการลงทุนหรือกิจกรรมทางการเงิน ซึ่งแสดงให้เห็นว่าบริษัทมีความสามารถในการทำกำไรที่แข็งแกร่งและโครงสร้างกระแสเงินสดที่ดีขึ้น ตัวบ่งชี้นี้สามารถใช้เพื่อวัดคุณภาพของกระแสเงินสดของบริษัทและช่วยในการพิจารณาว่ารูปแบบธุรกิจของบริษัทมีความยั่งยืนหรือไม่ หากตัวบ่งชี้นี้ต่ำเกินไป อาจหมายความว่ากระแสเงินสดของบริษัทมาจากกิจกรรมที่ไม่ใช่การดำเนินงานมากกว่า และต้องมีการวิเคราะห์เพิ่มเติม