نسبت بدهی بلندمدت به حقوق صاحبان سهام
factor.formula
نسبت بدهی بلندمدت به سرمایه:
در اینجا:
- :
نشان دهنده کل بدهی‌های غیرجاری شرکت در آخرین دوره گزارشگری است، از جمله وام‌های بلندمدت، اوراق قرضه پرداختی و غیره، که منعکس کننده بدهی‌هایی است که شرکت باید در بیش از یک سال بازپرداخت کند. بدهی‌های غیرجاری بخش مهمی از اندازه‌گیری بار بدهی بلندمدت یک شرکت است.
- :
نشان دهنده کل دارایی‌های یک شرکت در آخرین دوره گزارشگری است، از جمله مجموع دارایی‌های جاری و دارایی‌های غیرجاری، که منعکس کننده تمام منابع اقتصادی تحت کنترل شرکت است. کل دارایی‌ها شاخص مهمی از اندازه و قدرت مالی یک شرکت است.
factor.explanation
نسبت بدهی بلندمدت به سرمایه، با محاسبه نسبت بدهی‌های غیرجاری به کل دارایی‌ها، میزان اتکا به تامین مالی بدهی‌های بلندمدت در ساختار دارایی‌های یک شرکت را نشان می‌دهد. نسبت پایین‌تر معمولاً به این معنی است که شرکت بیشتر به تامین مالی از طریق حقوق صاحبان سهام یا بدهی‌های کوتاه‌مدت وابسته است و ریسک مالی نسبتاً پایینی دارد، در حالی که نسبت بالاتر به این معنی است که شرکت بیشتر به تامین مالی بدهی‌های بلندمدت وابسته است، اهرم مالی بالاتری دارد و ریسک بالقوه بیشتری دارد. سرمایه‌گذاران و اعتباردهندگان می‌توانند از این شاخص برای ارزیابی ثبات مالی بلندمدت و توانایی بازپرداخت بدهی یک شرکت استفاده کنند. اهمیت واقعی این شاخص در مقایسه با داده‌های تاریخی یا در داخل صنعت بهتر منعکس می‌شود. این شاخص، شاخص مهمی برای اندازه‌گیری ساختار سرمایه بلندمدت و میزان ریسک‌پذیری یک شرکت است.