فرمول بالا دو روش برای محاسبه مومنتوم رشد کیفی ارائه می دهد که هدف آن اندازه گیری میزان تغییر در بعد کیفیت یک شرکت است. پارامترهای کلیدی در فرمول به شرح زیر توضیح داده شده است:

• :

  نشان دهنده مقدار فاکتور کیفیت دوره گزارش دهی فعلی (t) است. این فاکتور کیفیت می تواند بر اساس سناریوی کاربرد واقعی، شاخص های مختلفی مانند بازده حقوق صاحبان سهام (ROE)، بازده دارایی ها (ROA)، حاشیه سود ناخالص و غیره را انتخاب کند که سودآوری، توانایی بازپرداخت بدهی، کارایی عملیاتی یا کیفیت جامع شرکت را اندازه گیری می کند. این شاخص می تواند یک شاخص کیفیت واحد یا یک مقدار ترکیبی از چندین شاخص کیفیت باشد.

• :

  نشان دهنده مقدار فاکتور کیفیت n دوره گزارش دهی قبل است، معمولاً n برابر 1 است، به این معنی که مقدار فاکتور کیفیت همان دوره سال گذشته است، یعنی سال قبل از دوره گزارش t. لازم به ذکر است که اگر فرکانس داده ها فصلی باشد، آنگاه n باید 4 باشد که نشان دهنده داده های همان فصل از سال قبل است.

• :

  نشان دهنده مومنتوم رشد کیفی محاسبه شده در دوره گزارش دهی فعلی (t) است. این مقدار می تواند هم نرخ رشد و هم افزایش باشد.