Отношение чистого денежного потока от операционной деятельности к чистой прибыли (TTM)
factor.formula
Отношение чистого денежного потока от операционной деятельности к чистой прибыли (TTM):
где:
- :
Чистый денежный поток, полученный от операционной деятельности за последние 12 месяцев (скользящий). Этот показатель отражает чистую сумму притока денежных средств за вычетом оттока денежных средств, полученных от основной деятельности компании, исключая влияние инвестиционной и финансовой деятельности. TTM означает Trailing Twelve Months, что означает скользящие 12 месяцев данных. Использование скользящих данных позволяет более плавно отражать текущие условия деятельности компании и снизить влияние сезонных факторов.
- :
Чистая прибыль за последние 12 месяцев (скользящая). Этот показатель отражает общую прибыль, полученную компанией от операционной деятельности за определенный период времени, за вычетом всех затрат и расходов, и является ключевым показателем для измерения прибыльности компании. TTM означает Trailing Twelve Months, что означает скользящие 12 месяцев данных. Использование скользящих данных позволяет более плавно отражать текущие условия деятельности компании и снизить влияние сезонных факторов.
factor.explanation
Отношение чистого денежного потока от операционной деятельности к чистой прибыли (TTM) отражает степень соответствия между притоком денежных средств и чистой прибылью, полученной от основной деятельности компании за последние 12 месяцев. Чем выше это отношение, тем выше денежное содержание прибыли компании и тем лучше качество прибыли. Когда отношение больше 1, это обычно означает, что прибыль компании имеет сильную денежную поддержку и качество прибыли высокое. Напротив, если отношение меньше 1, это означает, что часть текущей прибыли компании еще не реализовала приток денежных средств, и могут существовать риски низкого качества прибыли и недостаточного денежного потока. В частности, когда отношение значительно меньше 1, необходимо обратить внимание на возможные финансовые риски компании, особенно для компаний, которые полагаются на денежный поток для поддержания деятельности. Слишком низкое отношение может привести к кризису ликвидности.