Der Momentumbeschleunigungsfaktor wurde entwickelt, um die Änderungsgeschwindigkeit des Aktienkursmomentums zu messen, und nicht nur die Größe des Momentums. Eine positive Momentumbeschleunigung deutet darauf hin, dass sich das jüngste Momentum im Vergleich zur Vergangenheit beschleunigt hat, während eine negative Momentumbeschleunigung darauf hindeutet, dass sich das Momentum verlangsamt hat. In einem Querschnitt von Aktien können Aktien mit hoher Momentumbeschleunigung als potenziell für einen stärkeren Aufwärtstrend oder einen Umkehrtrend angesehen werden, während Aktien mit niedriger Momentumbeschleunigung einen schwächeren Trend oder ein Umkehrrisiko bedeuten können. Darauf aufbauend wird eine Long-Short-Strategie konstruiert, d. h. der Kauf von Aktien mit hoher Momentumbeschleunigung und der Verkauf von Aktien mit niedriger Momentumbeschleunigung, wodurch theoretisch die durch Änderungen im Momentum-Effekt erzielten Überrenditen erfasst werden können.